Di tengah perubahan digital yang sangat besar dalam industri pajak, tenggat waktu 2026 mendatang untuk Making Tax Digital (MTD) untuk Pajak Perusahaan (CT) berpotensi membuat departemen pajak pusing — tanpa pil ajaib untuk menyembuhkannya. Perubahan yang diperlukan pada data dan proses PPN dan CT telah menciptakan keinginan yang berkembang untuk teknologi khusus guna membangun operasi yang lebih efisien dan hemat biaya.
Karena penelitian dari Deloitte menunjukkan bahwa 93 persen fungsi pajak akan ditawarkan dengan anggaran yang sama atau dikurangi selama tiga tahun ke depan, eksekutif pajak senior ditantang untuk berbuat lebih banyak dengan lebih sedikit. Berinvestasi dalam teknologi yang tepat dan mengamankan keterampilan yang diperlukan sangat penting untuk tetap patuh, sambil mengamankan dan menghasilkan nilai bisnis. Teknologi baru mulai mendominasi dalam lanskap yang semakin virtual dan, seperti halnya perubahan bisnis, banyak yang berjuang untuk memulai dan mengatasi tantangan implementasi. Namun, manfaat dari merangkul peluang baru ini jauh lebih besar daripada rintangan awal.
Tekanan sedang dibangun untuk merangkul cloud, integrasi data, dan teknologi baru yang cerdas yang memungkinkan transformasi bisnis nyata. Menyadari tren teknologi terbaru memungkinkan eksekutif pajak membuat perubahan perubahan dalam pendekatan mereka untuk pengambilan keputusan yang lebih cerdas, kepatuhan, dan kesuksesan secara keseluruhan.
Perjalanan menuju migrasi cloud
Pendekatan penyebaran server-desktop on-premise yang sekarang sudah ketinggalan zaman biasanya menghasilkan kemitraan yang panjang dan mahal dengan vendor lama yang besar, yang membutuhkan investasi awal yang signifikan baik dalam perangkat keras dan perangkat lunak serta pemeliharaan berkelanjutan yang mahal. Pendekatan desktop juga sangat tertutup, dengan komunikasi terbatas antara layanan, aplikasi, dan tim. Selain itu, mengandalkan satu, monolitik, vendor lama untuk beberapa fungsi membatasi apa yang dapat dicapai.
Akibatnya, tim pajak semakin beralih ke cloud, berinvestasi dalam platform yang fleksibel, kuat, dan skalabel, tanpa persyaratan pemeliharaan dan fitur yang kaya. Solusi breed terbaik dapat dibangun dari ekosistem komponen yang ada, terhubung melalui API. Solusi khusus dapat dibangun dalam waktu yang lebih singkat, dengan biaya awal yang lebih sedikit.
Hal ini memungkinkan organisasi menjadi lebih gesit dan menerapkan lebih cepat, sekaligus memberdayakan tim untuk berbagi sumber daya dan bekerja sama dengan lebih cepat dan efisien. Beberapa tim memiliki akses waktu nyata ke informasi dan layanan yang mereka butuhkan. Ini menghilangkan risiko duplikasi upaya yang muncul saat bekerja pada desktop yang tertutup dan memuluskan jalur menuju digitalisasi.
Dengan cloud, data juga lebih aman – semua platform cloud besar sepenuhnya disertifikasi dan menyadari tanggung jawab regulasi mereka, sambil menggabungkan keamanan terbaik sebagai standar. Yang terpenting, dengan menghilangkan semua server lama, teknologi cloud memiliki total biaya kepemilikan (TCO) yang jauh lebih rendah dan dapat meningkatkan keberlanjutan. Tidak ada lagi biaya pemeliharaan, patch, dan pembaruan perangkat lunak karena perusahaan hanya membayar biaya yang dapat diprediksi untuk apa yang mereka gunakan.
Pentingnya integrasi data
Data yang terputus adalah ancaman terbesar bagi pemrosesan pengembalian pajak yang akurat dan cepat. Dengan tidak adanya departemen yang berbeda memiliki visibilitas data keuangan yang sama, tidak ada sumber kebenaran tunggal, yang dapat menyebabkan ketidakakuratan, kesalahan, penundaan, dan tim menggandakan perhitungan. Dengan pengajuan CT triwulanan yang akan datang yang harus dikirim ke HMRC dalam beberapa hari setelah pengajuan PPN yang setara, tim PPN dan CT harus mensinergikan data mereka untuk tujuan pelaporan dan kepatuhan.
Selain ancaman penalti untuk pengembalian yang terlambat dan MTD untuk ketidakpatuhan PPN, tim pajak yang tidak menguasai data estate mereka perlu memastikan integrasi terjadi karena tim CT dan PPN akan membutuhkan visibilitas pelaporan masing-masing.
Pemimpin pajak pertama-tama harus merevisi pendekatan tertutup mereka terhadap CT dan PPN dan memperkenalkan tim pajak yang terintegrasi penuh. Ini akan mendorong pandangan yang holistik dan transparan dari kedua disiplin ilmu yang didukung oleh satu sumber kebenaran, memungkinkan kejelasan dan proses yang mulus di seluruh departemen pajak.
Sekarang semua bisnis yang terdaftar PPN terlepas dari ukurannya tunduk pada pengiriman MTD online wajib, tim akuntansi meninggalkan Excel demi teknologi yang menyediakan pendekatan yang lebih cerdas. Generasi baru aplikasi PPN dan CT spesifik Inggris memastikan hasil yang lebih cepat, terintegrasi dengan mulus dengan platform TI inti lainnya seperti ERP, dan secara otomatis memperbarui sesuai dengan peraturan terbaru.
Sistem keuangan modern terbaik dan alat penghitungan PPN juga dapat menghasilkan nilai selain memenuhi persyaratan kepatuhan MTD, termasuk data yang lebih tepat, tepat waktu, dan transparan, yang memungkinkan pengambilan keputusan yang lebih cerdas dan kecerdasan bisnis yang ditingkatkan. Untuk pertama kalinya, perangkat lunak pajak spesialis juga dapat memberikan perhitungan yang lebih kompleks, seperti pembebasan sebagian, memungkinkan MTD end-to-end untuk pemrosesan PPN dan membantu perusahaan yang berpotensi memulihkan lebih banyak PPN daripada yang sebelumnya dapat mereka miliki, karena kurangnya akses ke data yang akurat.
Mengadopsi teknologi inovatif untuk mengembangkan proses pajak
MTD menghadirkan peluang besar untuk memperkenalkan teknologi baru yang mengganggu, seperti Robotic Process Automation (RPA) dan Artificial Intelligence (AI), dan masing-masing dapat memainkan peran kunci dalam proses MTD. Perangkat lunak RPA memungkinkan ‘bot’ menangani tugas bervolume tinggi, berulang, dan berbasis aturan lebih cepat dan akurat daripada manusia, sehingga mengurangi risiko kesalahan. Ini juga membebaskan waktu administrator junior untuk fokus pada pekerjaan yang lebih bermakna, meningkatkan kepuasan kerja, dan menambah nilai bisnis. Menerapkan aturan AI dapat membantu administrator pajak membuat keputusan yang lebih cepat dan bermakna berdasarkan data yang dibagikan di seluruh tim.
Cloud, integrasi data, dan teknologi baru yang telah terbukti, seperti RPA dan AI, semuanya membantu bisnis untuk memenuhi tujuan pajak mereka dan meningkatkan serta mengamankan infrastruktur teknologi mereka. Organisasi sudah menuai hasilnya, seperti kolaborasi waktu nyata antara lokasi dan organisasi, TCO yang lebih rendah; pembaruan lebih cepat dan lebih mudah; dan meningkatkan motivasi dan retensi staf.
Teknologi membentuk kembali industri pajak
Bisnis menyadari perlunya berinvestasi dalam perangkat lunak pajak khusus untuk kecepatan, kejelasan, dan nilai uang yang lebih baik, sambil meningkatkan pengalaman kerja karyawan. Dengan mengintegrasikan departemen pajak di seluruh PPN dan CT dan secara bertahap bermigrasi ke teknologi cloud baru dan fleksibel, perusahaan dapat membuktikan diri mereka sendiri untuk apa yang berikutnya dalam perjalanan MTD mereka. Menggunakan semua data yang tersedia dengan cara yang paling terhubung, transparan, dan dapat diakses akan memastikan PPN dan CT disinkronkan untuk kesuksesan.
Sementara potensi AI dan RPA dalam industri pajak dan akuntansi masih akan datang, satu hal yang pasti: tim pajak dan akuntansi dengan pendekatan teknologi pertama yang tertanam dalam budaya mereka akan lebih cepat beradaptasi dengan perubahan di masa depan dan mendorong bisnis mereka ke depan dari para pesaingnya.
Kredit foto: Stuart Miles / Shutterstock
Russell Gammon adalah Chief Solutions Officer di Tax Systems
